I - PRESENTATION GENERALE DE LA FORMATION
Cette formation a pour objectif d'apporter une première connaissance de l'utilisation et du traitement administratif des instruments financiers de taux et de change.
La formation délivrée comporte les thèmes suivants :
1er Thème : Présentation générale du contexte dans lequel s'insère le recours aux instruments financiers
- Environnement de la Comptabilité Publique
- Typologie des marchés et des produits
- Principes généraux d'organisation et de contrôle des risques opérationnels
- Vocabulaire technique utilisé
Etude spécifique à chaque instrument
- Descriptif de l'instrument
- Principales utilisations
- Mode de traitement administratif
- Eléments de mathématiques financières rattachées
2è Thème : Les instruments financiers à terme de taux d'intérêt
Les instruments traités sont les suivants :
- Contrats à termes cotés (Matif, future's)
- Fra
- Options de taux
- Swap de taux
- Swap de devises
- Cap et floor
3è Thème : Les instruments financiers de change
- Change comptant
- Change à terme
- Swap de trésorerie
- Future's de change
- Cap et floor
Les thèmes évoqués sont illustrés par la présentation de plusieurs cas d'application
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